AML-Pflichten für Kanzleien: Was Anwälte, Notare und Steuerberater oft unterschätzen

„Das deckt doch meine Kammer ab.“ Kaum ein Satz ist in der Geldwäscheprävention so verbreitet – und so teuer. Anwälte, Notare und Steuerberater tragen eigene Sorgfaltspflichten, unabhängig von der Mandatsarbeit und unabhängig davon, welche Kammer sie beaufsichtigt.

Welche Tätigkeiten Pflichten auslösen

• Verwaltung von Mandantengeldern und Treuhandschaften

• Immobilientransaktionen für Mandanten

• Gründung und Umstrukturierung von Gesellschaften

• Verwaltung von Vermögen und Beteiligungen

• Bestimmte steuerliche und finanzielle Beratungsleistungen

Der häufigste Irrtum

Die Kammer oder Aufsichtsbehörde beaufsichtigt die Einhaltung der Pflichten – sie führt aber nicht Ihre Kundensorgfaltsprüfung durch. Die Pflicht zur Identifizierung, zur Risikobewertung und zur Dokumentation liegt bei Ihnen, nicht bei der Standesvertretung.

Die blinden Flecken

• Die pauschale Annahme „geringes Risiko“ ohne Bewertung

• Keine formelle, dokumentierte Risikoanalyse

• Kein systematisches PEP- und UBO-Screening

• Uneinheitliche oder fehlende Dokumentation

• Kein klar definierter Prozess und kein benannter Verantwortlicher

Der berufsrechtliche Rahmen

In Österreich finden sich die Pflichten in den jeweiligen Berufsgesetzen – RAO für Anwälte, NO für Notare, WTBG 2017 für Steuerberater und Wirtschaftsprüfer; in Deutschland im GwG. Jeder Berufsstand hat seine eigene Aufsichtsschiene, doch die materiellen Pflichten nähern sich mit der EU-AMLR ab 2027 stark an.

Wie sich der Aufwand reduzieren lässt

Der Schlüssel ist Struktur: standardisierte, automatisierte CDD-, PEP- und UBO-Prüfungen, die in den Mandatsannahmeprozess integriert sind – mit Dokumentation als Standard, nicht als Zusatzaufwand.

Wie Autracon hilft

Autracon ist für regulierte Berufe gebaut: KYC-, PEP-, UBO- und Sanktionsprüfung in unter drei Minuten, dokumentiert und automatisch in Ihrer Mailbox. So erfüllen Kanzleien ihre eigenen Pflichten effizient – und nachweisbar.

Ihre Sorgfaltspflicht endet nicht dort, wo das Mandat beginnt.

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